扶风县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报太阳商城贵宾会2017cm

扶风县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报太阳商城贵宾会2017cm

2022年1月16日在扶风县第十九届

人民代表大会第一次会议上

扶风县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将扶风县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报太阳商城贵宾会2017cm提请大会审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2021年预算执行情况和财政主要工作

2021年，全县各级各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实县十八届人大五次会议各项决议，坚持稳中求进工作总基调，贯彻落实积极的财政政策，支持“六稳”工作，落实“六保”任务，全县经济社会持续健康发展，财政预算执行总体平稳。

（一）一般公共预算执行情况

2021年全县地方财政收入完成31773万元，占预算31314万元的101.5%，增长4.5%。主要项目完成情况是：

税收收入18999万元，增收2233万元，增长13.3%。其中：增值税5855万元，增长0.4%；企业所得税2167万元，下降7.1%；个人所得税313万元，下降17.6%；资源税1394万元，增长23.7%；城建税1009万元，下降1.5%；房产税870万元，增长10.7%；印花税564万元，增长30.3%；城镇土地使用税1217万元，增长39.2%；土地增值税612万元，增长12.1%；车船税867万元，增长9.6%；耕地占用税1705万元，增长42.2%；契税2326万元，增长74.1%；环境保护税100万元，下降6.5%。

非税收入12774万元，减收862万元，下降6.3%。主要是：专项收入1088万元，下降17.6%；行政事业性收费收入3056万元，下降22%；罚没收入1742万元，增长19%；国有资源有偿使用收入4498万元，增长4.9%；政府住房基金收入2260万元，下降14.6%。

2021年全县财政支出实际完成246208万元，剔除上年权责发生制列支因素后，同口径增长8.8%。（按照《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发[2021]5号）要求，从2021年起，市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支。），其中：

一般公共服务支出21590万元，国防支出37万元，公共安全支出7663万元，教育支出67230万元，科学技术支出214万元，文化旅游体育与传媒支出6189万元，社会保障和就业支出39144万元，卫生健康支出22186万元，节能环保支出6981万元，城乡社区支出14240万元，农林水支出39214万元，交通运输支出4291万元，资源勘探工业信息等支出4329万元，商业服务业等支出1303万元，金融支出23万元，自然资源气象等支出911万元，住房保障支出6312万元，粮油物资储备支出595万元，灾害防治及应急管理支出2687万元，债务付息支出971万元，其他支出98万元。

（二）政府性基金预算执行情况

2021年政府性基金收入实际完成20646万元，其中：国有土地使用权出让收入19669万元，城市基础设施配套费收入640万元，污水处理费收入47万元，专项债券对应项目专项收入290万元。

2021年政府性基金支出实际完成31412万元，其中：社会保障和就业支出158万元，城乡社区支出18890万元，其他支出11041万元，债务付息支出843万元，债务发行费用支出14万元，抗疫特别国债安排的支出466万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

1．城乡居民基本养老保险基金

保险费收入6290万元，利息收入806万元，财政补贴收入14189万元，其他收入75万元，转移收入48万元，集体补助收入330万元，当年收入合计21738万元。

社会保险待遇支出15396万元，转移支出40万元，当年支出合计15436万元。

当年收支结余6302万元，累计结余61865万元。

2．机关事业单位基本养老保险基金

保险缴费收入18029万元，财政补贴收入16862万元，利息收入27万元，转移收入1319万元，上年结余4195万元，收入合计40432万元。

社会保险待遇支出31581万元。

累计结余8851万元。

（四）政府债务情况

2021年省财政下达我县政府债务限额109796万元，其中：一般债务限额64699万元，专项债务限额45097万元。

截至年底，限额内全县政府债务余额72281万元，其中：一般债务余额35069万元，专项债务余额37212万元，均未超过省上下达限额，债务风险总体可控。

目前，全县财政收支正在核实清理，待决算会审结束后，再专题向县人大常委会报太阳商城贵宾会2017cm。

（五）2021年财政主要工作

1.积极做大财力总量。一是规范收入征管。财税部门联动，协作部门配合，重点检查建筑安装、房地产开发、个人所得税、城镇土地使用税等方面的税收政策执行情况。深入麟法高速、文化艺术中心等重点项目工地，对接辅导税收缴纳政策。专项核查审计反馈问题，督促及时补缴税款。进一步助力总部企业发展，狠抓“税务管家”制度落实。积极争取渭河国有砂场资源有偿使用收入，盘活长期闲置资产，非税收入规模保持在合理预期。二是全力争取补助资金。县委、县政府领导多次带领工作专班，赴省级相关部门逐一对接工作，积极争取项目资金。财政部门及时编发《争资动态》，指导部门对标中省政策，抓好项目挖掘、项目储备，加强部门联动，加大争跑力度，全年争取各类补助资金30亿元，成功发行专项债券项目6个，筹集资金1.3亿元，加快申报2022年专项债项目13个，督促落实前期准备工作。

2.积极财政政策推动经济稳中向好。保持必要的减税降费力度。继续执行降低增值税税率、增值税留抵退税等制度性减税政策，实施新的结构性减税举措，加大违规涉企收费整治力度，全县累计新增减税降费5237万元。兑现招商引资企业优惠政策953万元，安排扶持企业升归纳统奖补资金300多万元，安排6700多万元支持园区项目用地、规划编制、道路排水、标准化厂房建设等项目，拨付1200万元支持旅游及电子商务产业升级转型，安排2100万元实施七星大道、县镇道路、公交运营等交通项目，安排6700万元支持征地拆迁、国土空间编制、土地调查、农村房地确权登记等工作，安排3100多万元实施城市更新、城市管理等城镇化项目。

3.“三保”支出保障有力。全年民生支出21.1亿元，占全县财政总支出的85.7%。拨付中小学校公用经费5855万元，下达教育资助3195万元，惠及学生3万多人，加快补齐农村办学条件短板，扩大主城区优质教育资源供给。拨付资金1.8亿元，落实好医疗救助、低保困难救助、残疾人“两项”补贴及就业补助、优抚安置、高龄补贴等专项补助制度。投入850万元支持疫情防控常态化工作，拨付基本公共卫生经费5359万元，支持公立医院发展。安排3600万元推动体育运动中心建成投用，筹措6400多万元推动文化艺术中心加快建设，安排1.28亿元偿还政府债务本息，债务风险得到有效防范，安排800万元支持强降雨应急救灾及灾后重建。

4.巩固拓展学习贯彻脱贫攻坚成果与推进乡村振兴有效衔接。按照“四个不摘”的要求，统筹整合中省市县资金2.36亿元，按照“资金跟着项目走”的原则，做好项目储备和前期准备等工作，精心编制实施方案，突出产业发展类项目的核心地位，兼顾脱贫村与一般村基础设施和人居环境建设需求，集中用于251个项目。以专项督查为契机，完善惠农补贴“一卡通”管理，全年发放33项补贴2.56亿元。有序开展政策性农业保险，涉及险种9个，有效防范农业养殖种植风险。安排120万元支持小麦条锈病防治，保证了丰产增收。

5.财政支持绿色发展力度不断加大。拨付中省专项资金5322万元，实施黑臭水体治理项目，支持农村清洁能源替代设备购置和运行补贴。拨付6500多万元支持污水处理厂、垃圾处理场等专项债项目建设，确保污水达标排放。安排1300多万元解决重点区域绿化、七星河湿地公园修复等。

6.财政领域重点改革深入推进。对标财政部《预算管理一体化规范》，加快“财政云”升级改造，贯通了基础信息、项目库管理、预算编制、预算批复、预算调整、预算执行、会计核算、决算等主体流程，预算管理一体化改革稳步推进。推进国库集中支付全覆盖，新纳入镇街中小学、卫生院等预算单位86个，建立起电子验章、自动对账、全程跟踪的新型财政国库管理模式，实现电子化支付，提高财政资金运行效率。落实常态化财政资金直达机制，做到了下达早、投向准、监管严。推进非税收入征缴电子化改革，实现了缴款人跨地区、跨银行、全天候在线缴纳非税收入，极大的方便了群众办事。出台《加快实现预算绩效管理改革目标行动方案》和《部门整体支出绩效评价暂行办法》，加快推进建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。

总的来看，2021年预算执行情况符合预期。同时，我们也清醒认识到，当前财政运行中还存在一些亟待解决的困难和问题，主要是：受疫情冲击、减税降费等因素叠加影响，财政收入增速明显放缓；“六保”支出与偿还政府债务等刚性支出叠加，财力缺口依然较大；预算绩效管理全面推行，但广度和深度不足。对此，我们将认真研究，增强破解难题能力，采取有效措施，切实加以解决。

二、2022年财政预算安排草案

（一）2022年财政收支形势分析

当前，我国经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，外部环境更趋复杂严峻和不确定，2022年财政收支将更加趋紧、形势更为复杂、矛盾更加突出。从财政收入方面看，受全球大宗商品价格持续上涨影响，煤炭、钢铁、有色、石化等行业生产成本拉高，加之新增减税政策效应逐步释放，财政收入增长后劲不足。从财政支出方面看，人员基本支出和民生社保等刚性支出居高不下，债务偿还仍处于高峰期，扩大内需、乡村振兴、生态环保、交通公路、城市基础设施提升等领域投入需求依然很大，对财政资金保障提出了新的更高要求，预算平衡压力进一步加剧。

（二）2022年预算编制和财政工作的总体要求

总体看，我国经济韧性强，长期向好的基本面没有改变。2022年国家继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，适度超前开展基础设施投资，实施扩大内需战略，着力畅通国民经济循环，推动科技政策落地，全方位深化改革开放，为我县发展带来了新机遇。中央经济工作会议指出今年积极的财政政策要提质增效，更可持续，在促进科技创新、加快经济结构调整、调节收入分配上主动作为，为我们把握财政形势、搞好财政工作提供了基本遵循和行动指南。

2022年预算安排和财政工作的总体要求是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、党的十九届六中全会、中央经济工作会议精神，落实积极的财政政策，更加注重精准可持续，加强财政资源统筹，保证重点领域支出强度，更加注重提升财政管理效能，深化预算管理改革，加快支出进度，更加注重防范化解财政运行风险，坚决兜牢“三保”底线，强化政府债务管理，推进财政治理体系和治理能力现代化，为实施“九大行动”、建设“三县五区”提供坚强财政保障，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。

（三）全县一般公共预算安排草案

按照上述指导思想，根据全县国民经济和社会发展计划以及财政收入形势，2022年全县地方财政收入按增长3%安排，预期目标为32726万元，增加953万元。分项目安排是：税收收入20520万元，增长8%，增加1521万元；非税收入12206万元，下降4.4%，减少568万元。

2022年，地方财政收入预算32726万元，上级补助收入194621万元，上解支出2082万元。收支相抵，年初可安排财力225265万元。

按照以收定支的原则，年初财政支出预算安排225265万元。主要支出项目安排是：

一般公共服务支出19382万元。主要用于县镇两级党政部门的人员经费、机构运转、行政管理、专项业务等。

公共安全支出7004万元。主要用于公安、司法行政部门人员经费、公用经费、办案业务费等。

教育支出58923万元。主要用于义务教育、普通高中、职业教育、学前教育生均经费补助及教育资助，支持教育创强，中小学基础设施提升，落实教职工待遇等。

文化旅游体育与传媒支出2516万元。主要是群众文化、文物保护、体育运动中心建设、全域旅游发展、旅游宣传促销等。

社会保障和就业支出47031万元。主要用于机关事业单位养老保险补助、城乡居民养老保险基础养老金的补贴和个人缴费补贴、城乡低保、五保和孤儿供养补助、残疾人事业发展、优抚对象和困难群体救助、退役安置、社会福利等。

卫生健康支出18236万元。主要用于城乡居民医保补助、城乡医疗救助、高龄老人生活补贴、基本公共卫生服务、取消药品加成对公立医院补助、人口与计划生育事业发展、新冠肺炎疫情防控等。

节能环保支出9149万元。主要用于支持农村清洁能源替代、农村环卫整治、生态环境保护、大气污染防治等。

城乡社区支出9962万元。主要用于城区、镇区及重点镇的路网、排水等设施改造提升工程、县城改造提升等方面。

农林水支出31599万元。主要用于支持现代农业、脱贫攻坚、贫困村基础设施建设、重点区域绿化、农田水利建设、农机具购置补贴、农业综合开发、农村一事一议等。

交通运输支出3247万元。主要用于支持县乡干线公路和农村公路建设、养护等。

资源勘探电力信息支出2948万元。主要用于支持工业园区发展、落实招商引资优惠政策等。

自然资源气象等支出2258万元。主要用于国土资源保护利用、土地整理、人工影响天气等。

住房保障支出5524万元。主要用于住房公积金、保障性安居工程支出等。

灾害防治及应急管理支出1398万元。主要用于安全生产监管、消防应急救援、自然灾害救助等。

政府一般债券付息支出1338万元。

（四）全县政府性基金预算安排草案

全县政府性基金收入预算10750万元，其中：国有土地使用权出让收入10000万元，城市基础设施配套费收入500万元，污水处理费收入40万元，专项债券对应项目专项收入210万元。

政府性基金支出预算10750万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出10000万元（其中归还棚户区改造项目融资贷款本息4579万元，征地拆迁补偿等支出5421万元），城市基础设施配套费收入安排的支出500万元，污水处理费收入安排的支出40万元，专项债券付息支出210万元。

（五）社会保险基金预算安排草案

1．城乡居民基本养老保险基金预算

保险费收入6565万元，利息收入2110万元，委托投资收益1360万元，财政补贴收入15790万元，集体补助收入402万元，其他收入25万元，转移收入63万元，当年收入合计26315万元。

社会保险待遇支出16613万元，转移支出50万元，当年支出合计16663万元。

当年收支结余9652万元，累计结余72968万元。

2．机关事业单位基本养老保险基金预算

2022年保险费收入10373万元，财政补贴收入11100万元，上年结余8851万元，收入合计30324万元。

当年社会保险待遇支出30324万元。

当年收支平衡。

三、2022年财政政策及重点工作

（一）千方百计做大预算盘子。组织财政收入方面，强化宏观政策和经济形势分析，持续跟踪制造业、房地产业、医药制造业等重点行业税收态势，进一步完善财税部门定期会商机制，加强信息共享和工作协同，促进税收增长。推动国有土地使用权出让收入等非税收入划转税务部门征收，规范罚没收入、国有资源资产出租出借收入管理，做到应收尽收。争取补助资金方面，抢抓国家适度超前开展基础设施投资和政策发力适当靠前的窗口期，超前思维，靠前工作，充分挖掘、储备一批拉动有效投资的重大项目，下好先手棋，打好主动仗，力争更多的项目进入中省盘子，争取上级更多的资金支持。

（二）推动经济稳定增长。提升积极财政政策效能，发挥跨周期调节作用，保持政策的连续性、稳定性，保证财政支出强度，加快支出进度。实施新的减税降费政策，强化对中小微企业、个体工商户、制造业的支持力度。支持招商引资，落实“亩均论英雄”政策。支持工业园区东扩，加快基础设施和配套设施建设，增强园区承载力。认真落实规上工业企业培育政策，推进工业倍增。继续整合涉农资金，推进脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，加大投入因地制宜建设农村污水处理设施，健全农村生活垃圾收运处理体系。支持法门文化景区增强运营能力，努力化解债务问题。全力支持麟法高速、眉太高速等重大交通项目征地拆迁，完善绛帐火车站配套设施建设。支持县城品质提升，完善城镇基础设施。支持大气污染防治，推进农村清洁能源取暖，实施七星大道等重点干线道路绿化工程。

（三）重点保障改善基本民生。积极争取债券资金，支持第四、第五幼儿园建设，启动第五小学建设。精准测算，在年初预算中留足留够城乡低保、城乡养老、城乡医保等社会保障补助资金，兜牢民生底线。支持疫情防控，落实常态化疫情防控各项措施，积极筹措疫苗接种、核酸检测实验室建设等资金。尽力而为、量力而行，加强民生政策财政承受能力评估，推动建立民生支出清单管理制度，提高民生支出管理的规范性和透明度，增强民生政策可持续性。

（四）加强财政资源统筹。进一步深化预算管理制度改革，加强财政收入统筹、财政支出统筹、存量资金统筹、国有资产统筹、财政信息统筹，提高资源配置使用效率。加快建立项目支出标准体系，推行中期财政规划，完善跨年度预算平衡机制，提高预算编制的科学性、准确性、时效性。贯彻落实《行政事业性国有资产管理条例》，实现资产管理与预算管理、财务管理相结合，推动国有资产共享共用和全面统筹。推进预算与绩效管理一体化，将绩效管理实质性嵌入预算管理，健全绩效结果与预算安排、政策调整挂钩机制。分类采取展期、重组、转化、盘活等化解手段，稳妥化解存量债务，坚决杜绝发生新增隐性政府债务。加强政府专项债务风险防控，推进专项债券项目穿透式监测，定期组织开展债券资金使用情况核查。

（五)严肃财经纪律。强化预算执行管理，硬化预算约束。严格按人大审查批准的预算执行，加快预算安排项目的论证、审批和实施，严格按照项目进度、合同约定和规定程序拨付资金，加快支出进度，尽早形成实物工作量。按照《关于进一步规范县级政府投资项目决策程序的通知》要求，严格政府投资项目管理，加强资金来源审查，有效控制政府债务。加大会计行业监管力度，持续开展诚信教育，提高会计信息质量，坚持“零容忍”打击财务造假行为，优化执业环境。

2022年财政预算和改革发展任务艰巨。我们将在县委的坚强领导下，认真落实本次会议的各项决议，主动接受人大监督，迎难而上，主动作为，为谱写扶风新时代追赶超越新篇章作出新的贡献，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。